Boa tarde, ele tem vários cnpj? por o Simples Nacional não faz vários parcelamentos para a mesma empresa, ou é guia em atraso em qualquer um dos casos a Receita não unifica as guias, terão que ser pagas separadas

Bom dia tudo bem?

Quando for entregar o MIT, ele ira integrar na DCTFWEB.

Depois disso voce vai transmitir, e emitir guia caso tenha

Olá, RMC!
Pelo que entendi os sócios não têm pró-labore, correto? Sendo assim, só há obrigatoriedade de entregar o eSocial sem movimento no mês de abertura da empresa. Se isso já foi feito, agora só precisa entregar a Reinf com a distribuição de lucros (R-4010) ref. ao mês em que efetivamente houve o pagamento. Esse evento irá gerar uma DCTFWeb sem movimento (se não houver nada a recolher), e aí basta realizar a transmissão.

Manual da EFD-Reinf versão 2.1.2.1, página 87.

O que determina o enquadramento neste caso é o fator R , vai depender dele pra saber em qual anexo vai ser enquadrado.

O Fator R é uma conta que define as alíquotas de impostos de empresas de serviços no Simples Nacional. Ele é uma porcentagem calculada dividindo a folha de pagamento pelo faturamento bruto, ambos dos últimos 12 meses.

A regra de ouro é:

• Se o Fator R for ≥ 28%: A empresa vai para o Anexo III e paga menos impostos (alíquotas a partir de 6%).

• Se o Fator R for < 28%: A empresa vai para o Anexo V e paga mais impostos (alíquotas a partir de 15,5%)

Bom dia,

nesse caso não será fator r e sim analise da modalidade de execução. Se é construção civil ou obra superficial sem modificação na estrutura. É um tipo de cenario que exige atenção especial, pois envolve previdencia social que normalmente há fiscalização com multa de oficio. Já acompanhei varias notificações relativo a esse tipo de operação. Atenção na analise do contrato, medição, documentos, art, rrt e contratações... e os cruzamentos efd reinf, esocial, dctfweb.