Sou um estudante e estou analisando dados e fazendo projeções do Lucro Real e Lucro presumido.
Gostaria de esclarecer minha dúvidas sobre:
Real:
1 - CSLL é deduzido da base do IRPJ?
2 - Posso tomar créditos de PIS e COFINS de Despesas Gerais (aluguel, contas e etc) e serviços de terceiros?
3 - No caso é uma Prestadora de Serviços (todas notas tem retenções), como isso funciona? Vou pegar as retenções dos 4 tributos e abater no valor a recolher do trimestre?
Presumido:
1 - Assim como na pergunta 3... Para o presumido as retenções de suas prestações também abatem o os 4 impostos?
2 - Se essa empresa só presta serviço e todas notas tem retenções... Ela basicamente abaterá todo Pis e Cofins? No máximo ela tem compra para prestação dos serviços.
Caso queiram dar uma olhada, esse é o link com a DRE e o cálculo dos impostos:
https://docs.google.com/spreadsheets/d/1XvFlUKeHMO40tH12C5spgF8pJl669Nss1JWxkHGLBxU/edit?usp=sharing
