\n\tCom o início da obrigatoriedade da DCTFWeb devem ser observadas as novas regras para recolhimento das contribuições previdenciárias por meio de DARF emitido pela DCTFWeb, que anteriormente eram realizadas através da GPS código 2631.

\n\t Para essa situação, as retenções são declaradas na EFD-Reinf tanto pelo tomador quanto pelo prestador.

\n\tEFD-Reinf:

\n\t\tR-2010 – Retenção de contribuição previdenciária - serviços tomados
\n\t\tR-2020 - Retenção de contribuição previdenciária – serviços prestados

\n\tO DARF com os valores das retenções a recolher será emitido e apurado pela DCTFWeb. No entanto, o tomador obrigado à DCTFWeb recolhe todas as retenções da Lei 9.711/98 realizadas no mês em um único DARF, emitido em seu próprio CNPJ (tomador), diferentemente da forma como era feito o recolhimento pela GPS/GFIP (CNPJ do prestador).

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\n\tFonte:

\n\tPerguntas e Respostas DCTFWeb

\n\t1.23 Fizemos a retenção Lei 9.711/98 sobre um serviço tomado e precisamos comprovar para o prestador do serviço que a retenção foi efetivamente declarada na DCTFWeb. Como fazer?

\n\tÉ possível, na DCTFWeb, gerar um relatório (Relatório de Débitos) que demonstre claramente esta situação.

\n\tPara gerá-lo, utilize a opção Relatórios > Débitos e, em seguida, selecione o CNPJ Prestador Serviço, para o qual deseja comprovar a retenção. Também é possível gerar o relatório por obra de construção civil (CNO/CEI).

\n\tEsse relatório demonstra também a forma de liquidação do débito relativo à retenção. Se o débito foi pago/compensado após a transmissão da DCTFWeb, recomenda-se criar uma declaração retificadora, importar os pagamentos/compensações, vinculá-los e transmitir a declaração retificadora. Após estas etapas, o Relatório de Débitos que for gerado já demonstrará a liquidação completa do débito.

\n\tÉ de se esclarecer que o tomador obrigado à DCTFWeb recolhe todas as retenções da Lei 9.711/98 realizadas no mês em um único DARF, emitido em seu próprio CNPJ (tomador), diferentemente da forma como é feito o recolhimento pela GPS/GFIP (CNPJ do prestador).

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QUEM IRA PAGAR O INSS RETIDO EM NOTA FISCAL RECOLHIDO PELO CODIGO 2631 O PRESTADOR OU O TOMADOR

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