Foi feito uma prestação de serviços com cessão de mão de obra e foi emitida uma nota de prestação de serviços em Março de 2025 no valor de R$45.000,00 e a retenção de INSS seria de 11% - R$4.950,00. Porém, foi retido na nota apenas 5% - R$2.250,00. O setor fiscal informou essa retenção na REINF que é referente ao valor real retido na nota. Os R$2.700,00 que não foi retido indevidamente não foi informado em nenhum lugar.
O INSS da empresa esse mês deu R$ 1.081,00. Sobrando crédito a restituir. Então precisarei fazer um PERDCOMP dessa restituição. Mas está correto informarmos na REINF apenas o valor retido na nota? Ou teria que informar o valor que seria correto mesmo que foi retido menos? Porque quando eu fizer o PERDCOMP terei menos a restituir já que na nota informou-se o valor menor. O PERDCOMP seria então de R$2250,00 - 1081,00 = R$ 1.169,00. Correto? Porém ao entrar no PERDCOMP está importando do REINF a retenção da diferença - R$2.700,00 que é a diferença não retida. Como fazer da forma correta?
